ASSURANCESChaque année, les seuils qui régissent vos assurances, votre prévoyance et votre protection salariale en Suisse sont mis à jour. Pour 2026, plusieurs plafonds ont changé — certains à votre avantage, d’autres beaucoup moins. Voici les chiffres à connaître pour ne pas surpayer ni vous retrouver sous-couvert.
La plupart des résidents ne tiennent pas le compte de ces ajustements. Leur courtier le fait peut-être à leur place, mais le mal est souvent déjà fait : couverture inadaptée, cotisations trop hautes, déductions oubliées. Connaître les seuils 2026 vous permet de décider en connaissance de cause, dès aujourd’hui.
AVS / 1er pilier : la 13ème rente arrive
L’AVS reste le socle de la prévoyance suisse. Sa rente individuelle s’échelonne entre 1 260 CHF et 2 520 CHF par mois selon la carrière contributive. La nouveauté majeure de 2026 : le versement, en décembre, d’une 13ème rente mensuelle, équivalente à environ un douzième supplémentaire de la rente annuelle. C’est une première depuis la création du système.
LAA : les seuils d’assurance-accidents
L’assurance-accidents obligatoire couvre les accidents professionnels et, sous condition, non professionnels. Le plafond du salaire assuré reste fixé à 148 200 CHF par an. Au-delà, la couverture s’arrête : c’est précisément là que de nombreux cadres romands se retrouvent exposés sans le savoir.
LPP / 2ème pilier : les chiffres qui comptent
Le 2ème pilier est l’instrument de prévoyance le plus puissant pour la majorité des salariés suisses. Connaître les huit chiffres-clés de la LPP permet de comprendre exactement combien vous cotisez, sur quelle base, et ce que cela produira au moment de la retraite.
À retenir
Le taux de conversion de 6,8 % signifie qu’un capital LPP de 500 000 CHF générera environ 34 000 CHF de rente annuelle à la retraite. C’est ce taux, jugé trop élevé par rapport à l’espérance de vie actuelle, qui est au cœur des débats récurrents sur la réforme du 2ème pilier.
3ème pilier : les plafonds 2026
Les deux plafonds 3a sont stables et confirmés pour 2026 :
- • Salariés affiliés à un 2ème pilier : 7 258 CHF par an, intégralement déductibles du revenu imposable.
- • Indépendants sans 2ème pilier : jusqu’à 36 288 CHF par an, dans la limite de 20 % du revenu net.
Nouveauté structurante depuis le 1er janvier 2026 : les lacunes 3a peuvent désormais être rachetées rétroactivement dans une fenêtre de 10 ans glissants. C’est l’un des leviers fiscaux les plus puissants ouverts cette année. Notre guide complet sur le rachat rétroactif 3a détaille les conditions, plafonds et stratégies de séquencement.
Échelle de Berne : combien de temps votre employeur paie en cas de maladie ?
C’est la section que la plupart des résidents ignorent — et celle qui crée le plus gros trou de couverture dans les budgets familiaux. En l’absence d’assurance perte de gain collective, l’obligation de l’employeur de continuer à verser le salaire en cas de maladie est régie par le Code des obligations et calibrée par l’échelle de Berne (ou de Bâle / Zurich, selon la juridiction du contrat ; les seuils sont proches).
L’alternative est l’indemnité journalière maladie collective (IJM) : couverture de 80 % du salaire pendant 730 jours, financée à au moins 50 % par l’employeur. Présente dans la majorité des contrats cadres romands, mais loin d’être systématique.
Si vous êtes en poste depuis moins de 2 ans, sans IJM, votre employeur ne vous doit que 3 semaines à 1 mois de salaire en cas d’arrêt prolongé. Au-delà, vous tombez à zéro. C’est, de loin, le trou de couverture numéro un que nous identifions dans nos audits Assurances.
À retenir
Si votre contrat ne mentionne pas d’assurance perte de gain maladie collective, vérifiez votre ancienneté et chiffrez l’exposition. Le coût d’une couverture individuelle complémentaire est largement inférieur à l’impact d’un arrêt longue durée sans filet.
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